Как подать справку 2-НДФЛ и расчет 6-НДФЛ, если не совпадают суммы уплаченного и исчисленного налога?

Comments

• николай1991, Добрый день. не очень понятно суть вопроса, ведь 2 НДФЛ вы сдаёте до 02 апреля 2018 и там указываете данные за 2017 год. Если вы декабрьскую зп и НДФЛ оплатили в январе 2018, то в 2 НДФЛ за 2017 год начисленный =уплаченному=удержанный. А вот 6НДФЛ за 4кв. 2017 в первом разделе начисленный НДФЛ=начисленному НДФЛ 2018. А вот удержанный ндфл  будет меньше на сумму декабря. А вот когда в 1 кв 2018 года вы удержите декабрьский НДФЛ - он попадёт во второй раздел 6НДФЛ за 1 кв 2018. Как -то так. Т.е. удержанный (перечисленный) декабрьский НДФЛ попадает в , 2НДФЛ -2017 года, но в 6НДФЛ - 2018.
  Уточните суть вопроса, может я не так поняла?
• 14 декабря 2017 года было начисление больничного, но ндфл за него не был перечислен в бюджет, при заполнение 2-НДФЛ налог 4100 удержано и перечислено 3640, правильно ли это?
• николай1991, вы начислили больничный с НДФЛ (4100), выплатили в январе больничный-4100=15000(например), так... ндфл (4100) так и не перевели,но НДФЛ удержали...Так? или НДФЛ перевели только 3640? К сегодняшнему дню НДФЛ весь перевели? Почему так дотошно, одно дело, если вы не перевели и другое, если у вас регистр съехал.
  Если вы больничный оплатили только в Январе(вне зависимости оплатили вы ндфл или нет), то 6НДФЛ за 2017 год больничный отразите только в 1 разделе. А в 6НДФЛ за 1кв 2018 во втором разделе отобразите выплату больничного и тогда налоговая увидит, когда вы должны были оплатить 4100 и пойдут пени на не доплату до тех пор пока вы не доплатите 360рублей.
  Если на 02.04.2018 вы оплатили весь НДФЛ (4100) с больничного - то в 2 НДФЛ начисленный=удержанный=уплаченный=4100 - то у вас регистр съехал.
  Если на 02.04.2018 вы оплатили только 3640 - то в 2НДФЛ начисленный=удержанный=4100, а перечисленный = 3640 Как-то так.
  Надеюсь вам это поможет. Может вам поможет файл с вэбинара: Учёт.налоги. Право. Посмотрите.